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“ID特征”讓虛假信息無處潛伏

 “你們企業(yè)的登記信息異常，請(qǐng)到我們區(qū)局風(fēng)險(xiǎn)控制中心找劉釗科長(zhǎng)核實(shí)信息?！比涨?，濟(jì)南市天橋國(guó)地稅辦稅服務(wù)廳窗口人員王仲偉對(duì)某企業(yè)前來辦稅的人員說。原來，王仲偉在為該企業(yè)辦理業(yè)務(wù)時(shí)，屏幕上突然彈出“此企業(yè)為風(fēng)險(xiǎn)納稅人”的警示。

    今年以來，針對(duì)納稅人“虛假信息登記、涉嫌虛開發(fā)票”風(fēng)險(xiǎn)，濟(jì)南市國(guó)稅局推廣應(yīng)用“納稅人ID特征風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)”，從登記信息入手，探索運(yùn)用“大數(shù)據(jù)”分析企業(yè)涉稅信息，防范虛開發(fā)票風(fēng)險(xiǎn)。

    “每個(gè)納稅人都有其特定的身份信息以及生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，比如地址信息、法定代表人信息和生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)等，這些信息被稱為‘ID特征’，它與其涉稅行為之間存在著特定邏輯關(guān)系，利用好它們，有利于管控納稅人的涉稅疑點(diǎn)?！睗?jì)南市國(guó)稅局風(fēng)險(xiǎn)管控中心負(fù)責(zé)人盛世玲說。

    據(jù)了解，“納稅人ID特征風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)”要素涵蓋證件信息、聯(lián)系方式和注冊(cè)地址等3大類10小類風(fēng)險(xiǎn)特征，截至9月底，指標(biāo)庫已采集有近11萬條風(fēng)險(xiǎn)特征信息，其中包括45644條證件號(hào)碼信息、36046個(gè)聯(lián)系方式信息和27450個(gè)敏感注冊(cè)地址信息。這些信息與增值稅一般納稅人資格登記、專用發(fā)票領(lǐng)取、發(fā)票開具和抵扣聯(lián)認(rèn)證等信息關(guān)聯(lián)，通過實(shí)時(shí)對(duì)比分析，形成第一層“過濾網(wǎng)”。

    據(jù)介紹，該系統(tǒng)功能設(shè)計(jì)還有“風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)人工添加”功能，它賦予辦稅服務(wù)廳前臺(tái)人員和風(fēng)險(xiǎn)分析人員相應(yīng)的權(quán)限，根據(jù)判斷設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、增加風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)，由系統(tǒng)及時(shí)自動(dòng)更新信息數(shù)據(jù)，在納稅人填報(bào)登記信息的同時(shí)即時(shí)掃描出風(fēng)險(xiǎn)疑點(diǎn)，形成了事前防控虛假風(fēng)險(xiǎn)的第二層“過濾網(wǎng)”。

    記者了解到，推行“納稅人ID特征風(fēng)險(xiǎn)分析系統(tǒng)”以來，新辦納稅人利用虛假登記虛開發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)得到有效遏制。在今年2000余戶新辦增值稅一般納稅人中，通過系統(tǒng)即時(shí)掃描，對(duì)符合風(fēng)險(xiǎn)特征的疑點(diǎn)納稅人由辦稅廳前臺(tái)工作人員當(dāng)場(chǎng)發(fā)起風(fēng)險(xiǎn)提醒和現(xiàn)場(chǎng)約談，已成功管控28戶疑點(diǎn)納稅人。濟(jì)南市國(guó)稅局應(yīng)用該系統(tǒng)，篩查全市商事登記改革以后重點(diǎn)時(shí)段和特定區(qū)域的疑點(diǎn)納稅人，篩選出風(fēng)險(xiǎn)特征吻合度50%以上的疑點(diǎn)納稅人3211戶，風(fēng)險(xiǎn)特征吻合度超過80%以上的疑點(diǎn)納稅人1878戶，甄別涉嫌虛開的專用發(fā)票33376份，開票金額27.9億元，稅額4.7億元。（來源：中國(guó)稅務(wù)報(bào)）